合同诈骗

什么是合同诈骗

合同诈骗是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，通过虚构事实、隐瞒真相、设定陷阱等手段骗取对方财产的举动。

合同诈骗与普通的经济合同纠纷不同，普通的经济合同纠纷是指经济主体在正常的运营活动中因签约、履约而造成的争议，合同双方并没有非法占有的意图；而合同诈骗则纯粹是把合同当做诈骗的一种手段。诚然，在事实生活当中，合同诈骗与普通的经济合同纠纷往往很难区分，这首要是受于诈骗者采取了经济合同的伪装形式而使其主观意图很难把握。合同诈骗是一种违法举动，诈骗者除应向受害人承受民事责任外，还应依据其情节的轻重承受行政处罚或刑事惩罚。

合同诈骗的认定

一、隐瞒履约能力的诈骗认定

在合同诈骗案件中多数举动人都以作为方式实行犯罪，但少数案件也有不作为的情形。刑法理论上认定该罪的特质首要是：虚构事实和隐瞒真相。就隐瞒真相来说，是指举动人有意隐瞒客观存在的事实，有意隐瞒另一方应当知悉的内容，其采取的方式有作为的，也有不作为的。不作为的方式，首要显现为不履行合同告知义务，隐瞒合同的履行能力。如甲个人租用了一处楼盘，为开设商场以公司的名义与乙签订装修合同，乙依据合同规定为甲执行了数十万元的装修，工程按计划完成，但乙却无法获得报酬，原因是甲原先就没有资金。本案中甲仍未履行告知义务，隐瞒了履行不能的现况，致使乙蒙受欺诈。甲的有意隐瞒举动应当定罪，理由是：甲通过隐瞒事实真相已高达了其预期目的，即不花钱享有装修成果，并得到了运用和收益，产生乙的财产失控。为此，甲的举动理应承受合同诈骗罪的法律责任。

二、具有因果关系的诈骗认定

合同诈骗罪的因果关系常表现出适当的特殊性，即：欺骗手段——错误认识——财物控制转移。其中，错误认识处在双重的因果关系中，既是一种结果事实，又是一种原因事实，形成一个因果关系的中介。一般来说，合同诈骗罪显现为因欺骗手段致使错误认识，因错误认识致使财产的“自愿”交付。在一部分因果关系中，假使被害人错误在先，举动人利用被害人的错误，通过隐瞒真相的方法获得被害人的财物，这在司法实践中往往会造成一部分争议。如：甲为高达承揽某一工程项目，有意夸大自己的能力和资质，不惜支付数万元预付款或保证金与举动人签订合同。但是，合同初步履行过程中，甲显现了事实不能。这一不能，是甲自身过错所产生，应自己给予承受。假使甲在合同履行中已经发现错误，需要纠正，而举动人知道对方错误，不但不予以协助纠正，相反，通过自己的举动致使错误方错误认识保持和程度加强。该种情形的造成，应看为是举动人积极作为方式所至，应认定其涉嫌合同诈骗。

三、部分履约的诈骗认定

一般来说，举动人为了骗取更大数额的财物，以先履行部分义务作为诱饵或代价，在获得对方充分信任后最终骗取他人财物。诚然，对这一事实及性质的最终判定，依旧要看举动人的举动趋向。假使举动人在正常的合同履行中，已控制了他人的财物，受于主观上忽然造成改变，不继续履行合同，欲将他人财物占为己有，并部分实行了规避法律的举动。后因迫于对方的追讨或警示，又继续履行了合同首要义务。这就不能简单认定为合同诈骗罪，应视举动结束后再做出判定。由于，举动人的财物获得，正处在合同合法履行的过程中，其主观犯意的改变，从刑法理论上来说，是一种事中有意。该种有意只有在合同履行、举动结束后才可做出判定。假使举动人只履行部分合同义务，事中对后面应当履行的部分，采取无视追讨，携款逃逸、躲避隐匿等举动，这时就可依据举动结束的事实来认定举动人具有诈骗有意。由于举动人先行履行部分，虽说合法，但是在履行合同过程中，举动人已造成了犯意，并实行了有关举动，应当定罪处罚。假使举动人迫于对方的追讨，其主观意志又造成了改变，继续履行了合同的全部内容，就不能定罪。

四、“拆东墙补西墙”的诈骗认定

以“拆东墙补西墙”的方式执行诈骗（下称“拆骗”）是合同诈骗中的一种特殊情形，它显现为举动人在适当的期间内接连多次实行合同诈骗举动，采取拆骗的方式，边骗边还。我以为，以合同形式拆骗认定合同诈骗，应注意举动人的主观有意。由于举动人是通过多次虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取他人财物归自己运用。即：骗——还——骗。如：甲以他人歇业的公司名义与乙公司签订煤炭购销合同，乙依据合同规定如数发运煤炭。甲获取煤炭后即低价卖出，所得钱款用于个人挥霍。数月后，甲又采取同样的方法和手段与丙签订煤炭购销合同，并从丙处所骗货款部分归还给乙，继续满足个人的挥霍。此后又拆骗多次。该种拆骗举动，应对甲合同诈骗举动的次数、金额全部给予认定，归还的部分只能作量刑情节考虑。由于，甲每次实行合同诈骗举动已经全部完成，每次诈骗的事实与内容也完全符合合同诈骗罪的全部组成要件。假使对甲诈骗归还的部分不作犯罪事实认定，那么甲实行诈骗后归还给乙的部分就被视作合法化。

在实践中一般所言的“借鸡生蛋”式的合同诈骗，首要是指单位或个人采取隐瞒事实真相的手段骗取他人与自己签订合同，并在获得对方给付的货款、预付款后挪作他用，长期占用后方予归还。如：甲乙两个国企公司互相签订了一份食品购销合同，甲公司依据合同规定，将数百万的食品发送给乙公司。乙公司马上上述食品卖出，资金回笼后便长期占用，致使甲公司步入窘境。这类国企之间的“借鸡生蛋”，在司法实践中一般都不作犯罪处罚。其理由是：不存在非法占有。同样的案例，如无资产的个人公司与国企或外企之间所发生的“借鸡生蛋”，有时却作为合同诈骗犯罪处罚。处罚的根据，首要是从主体上、资金上、履行合同的能力上和回笼资金的迈向等方面，执行较为细致的分析。对同样性质的困难做出不同处罚的自身，并没有是执法者有意舞弊，而是对“非法占有为目的”的理解。其困难的核心在于立法的本意上。依据现有的立法规定，如不具有非法占有的目的，就不予定罪。这不予定罪，从某种意义上表达，就助长了举动人在事中通过非法手段占用他人财产，这并没有符合立法的本意。由于，合同中的条款约定，是双方诚信履行合同的基础，都应忠实履行。如一方违背了合同中的首要款项，有意婉拒、拖延应支付的钱款，必然会产生另一方的财产受损和失控。诚然，要处理这一困难，应从立法的本意上予以清晰，马上“非法占有为目的”更改为“非法骗取他人财物为目的”。如此就可降低司法实践中的认识冲突。

五、“一女多嫁”的诈骗认定

合同诈骗罪中的“一女多嫁”形式，大部分显现为举动人利用某一合法或虚假的工程项目或加工订单，与多个当事人签订合同，以获取数额较大定金和预付款的举动。对采劝一女多嫁”的手段执行合同诈骗，一般从事实与证据着手，司法部门基本能查明其犯罪目的。但是，在个别案件中也难免会显现举动人所持有合法的工程项目和加工订单，与多个无资质、无能力的当事人签订合同的情形。这一情形的显现，有两个困难值得思考。一是受托人的过错困难；二是举动人主观上能否存在罪过的困难。从第一个困难看，如当事人遇到能造成较大利益的工程项目和加工订单，有意夸大自己的能力和条件，支付预付款和保证金与举动人签订合同，合同在初步履行过程中，因显现事实不能，当事人要纠正自己的过错，能否可以？只要举动人诚实守法完全可以。从第二个困难看，举动人在短时间内与多个当事人签订合同，收取大批预付款和保证金，除了正常的运营、交往、经验不足之外，应着重考虑举动人能否存在利用合同占有他人钱款的有意。由于，从举动人的角度分析，其持有的工程项目、加工订单如真实可信，其应对另一方的承接、加工的基本条件、资质等要素都执行必要的考查。假使举动人不对上述承接、加工的一方的资质、条件和能力执行评审，一味反复地与他人签订合同，从中收取预付款和保证金，又以对方违约为托词婉拒返还预付款和保证金，对于该种情形，就应考虑举动人是在隐瞒真相，利用他人的无知和过错，蓄意骗取及占有他人的钱款，可看为合同诈骗。

六、责任转移的诈骗认定

合同诈骗中的责任转移，是举动人在合同诈骗后，为逃避法律责任，转移原非法举动的一种表现形式。其尝试将非法的合同举动，通过转换形式让其合法化。如：甲冒用他人公司的名义与乙签订了供销合同，依据合同约定乙发送数千吨钢材给了甲，甲收取钢材后即对外销售并收回资金，但却支付少部分资金给乙。事后甲成立了自己的公司，继而用自己公司的名义与乙签订了一份补充协议，协议写明甲的原公司债权债务全部由新成立的公司承受。如此，甲冒用他人公司之名与乙签订合同骗取钱款的举动，通过补充协议使之合法化，自此高达占有他人财物不被刑事追究的目的。对该种合同诈骗中的责任转移举动，应清晰认定为合同诈骗罪。由于，其举动已完全符合合同诈骗罪的主客观要件，即虚构事实、隐瞒真相、骗取他人财物数额重大。至于举动人实行诈骗后，为逃避法律追究，采取责任转移的方法，其转移举动的自身也具有欺诈性，应确定为无效。不能因非法的举动披上合法的外衣而更改对其的刑事追究。由于甲对乙的先行举动已实行完毕，已完成了合同诈骗罪组成的全部要件。其转换形式的合法化，导致一种设计的退赃形式，并没有能更改原有的合同诈骗性质。冒用或盗用别人的名义订立合同行骗。

1、玩弄合同条款执行诈骗。合同的条款是双方商量统一的结果，具有法律效力，任何一方不得违背，否则应该承受违约责任。有些利用合同诈骗者，订立合同期正是抓住了这一点，有意制造条件或是设法在合同中订立对方极有机会违约的条款，以此骗取所谓的“违约金”或“其它损失弥补”。

2、利用报纸、杂志和专业刊物，以及广播、电视大作广告，或通过某些单位或个人所作的有偿“新闻”发文，发出要约引诱，以谋求货物销路，推销技术专利，供应技术服务，或谋求合作、联营伙伴等，骗取定金、预付款、货款、技术服务费等财物。

3、利用企业急须紧张商品或急于发展外向型经济的心理，谎称能供应紧张物资或引进外资，获得该企业的信任，以骗取该企业的定金、货款或介绍费。

4、伪造银行票据。采取私刻银行公章、印鉴或利用作废的银行票据，利用某些企业个别运营者思想麻痹、识别能力不强等弱点来骗取款或物。

5、在货物运输或仓储保管合同中，诈骗者利用运输方式或保管方管理制度不严的漏洞，通过偷盗或者涂改提单，冒充收货人或仓储人骗取货物。

6、在加工承缆合同中，有的诈骗者以承缆为名，到处签订合同，以骗取加工原料或定金；仍有的以定作方的名义，骗取承缆方的“质量保证金”。

7、在购销活动中，有的行骗者以接受或帮销滞销商品为诱饵，抓住某些企业急于推销滞销商品的机会，伺机与其签订购销合同或代销合同，要求对方先发货，随后将骗取的货物低价卖出或抵偿其它欠债，待到发现时已货款全无；仍有的行骗者在质量上玩弄骗局，如采取伪造产品质量认证标志和产品的名称、产地、生产厂厂名、厂址，产品的首要成份含量及其余质量情况，保存期限等产品标志的方法执行诈骗；诈骗者为了能使对方轻信上当，往往在合同中规定一部分对己方不利和十分苛刻的违约金、赔偿金等制衡条款，甚至先在小额合同上处罚一下自己，产生己方“信守合同、资信不错”的假象，然后骗订巨额合同，使对方先发货或先预付货款，进而使诈骗得逞；为了骗取客户的信任，以其余人的货物冒充自家货物，诱骗客户“主动”签订合同，交付货款；等等。

8、在保险活动中，诈骗保险赔款的手段五花八门。诸如，冒用或盗用被保险人的名字向保险公司索赔；在机动车辆投保中，某些客户将出险车辆换成已保险车辆，以此向保险公司骗取保险金；投保人有意产生财产损失的保险事故，骗取保险事故，骗取保险金；有意产生被保险人死亡、伤残或者疾病等人身保险事故，骗取保险金：伪造、变造与保险事故相关的证明、资料和其余证据，或者指使、唆使、收买他人供应虚假证明、资料或者其余证据，编造虚假的事故原因等骗取保险金。

合同诈骗的处罚

1、自然人犯本罪的，处三年下方有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额重大或者有其余严重情节的，处三年以上十年下方有期徒刑，并处罚金;数额特别重大或者有其余特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。

2、数额认定:

诈骗罪（刑法第266条）：个人诈骗公私财物3000元为数额较大的起点；个人诈骗公私财物4万元为数额重大的起点。

个人诈骗公私财物20万元以上的，属于诈骗数额特别重大。诈骗数额特别重大是认定诈骗犯罪“情节特别严重”的一个重要内容，但不是唯一情节。诈骗数额在10万元以上，又具有下列情形之一的，也应认定为“情节特别严重”：

（1）诈骗集团的首要分子或者共同诈骗犯罪中情节严重的主犯；

（2）惯犯或者流窜作案危害严重的；

（3）诈骗法人、其余组织或者个人急需的生产资料，严重影响生产或者产生其余严重损失的；

（4）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、救助、医疗款物，产生严重后果的；

（5）挥霍诈骗的财物，致使诈骗的财物无法返还的；

（6）运用诈骗的财物执行违法犯罪活动的；

（7）曾因诈骗受过刑事处罚的；

（8）致使被害人死亡、精神反常或者其余严重后果的；

（9）具有其余严重情节的。

3、单位诈骗

单位直接负责的主管人士和其余直接责任人士以单位名义实行诈骗举动，诈骗所得归单位所有，数额在5万到10万元以上的，应该依照《刑法》第一百五十一条的规定追究上述人士的刑事责任；数额在20万到30万元以上的，依照《刑法》第一百五十二条的规定追究上述人士的刑事责任。

组成合同诈骗罪中的合同务必具备的条件

合同诈骗罪中的合同既包含书面合同，也包含口头合同。组成合同诈骗罪中的合同，务必满足三个条件：

第一，是一种广义上的经济合同；

第二，合同内容是通过市场交易举动获取利益；

第三，合同对方是从事运营活动的市场主体。另外，合同诈骗罪中的合同也可以是无效合同。

合同诈骗涉及的三种数额

合同诈骗涉及三种数额,即受骗损失数额、实骗数额和行骗数额。受骗损失数额是指犯罪分子的诈骗举动事实产生的损失数额,实骗数额是指受骗者被骗而事实交付给犯罪分子的财产数额,行骗数额则是指犯罪分子主观上预计高达的诈骗总额,一般是指合同标的额。依照司法解释,诈骗数额应以举动人事实骗到的数额认定,合同标的额可以作为量刑情形给予考虑。假使举动人签订的合同标的金额是100万元,最后拿到30万元,应认定犯罪金额为30万元,没有拿到的部分作为量刑情节考虑。司法实务操作中,遇到诈骗既遂与未遂并存的犯罪形态,应以举动人事实骗到的数额作为定罪量刑的首要根据,其未遂的情节作为从重量刑的根据。所以说,应当依照事实获得的金额认定犯罪金额。

合同诈骗与合同欺诈的区别

合同诈骗罪:是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的举动。合同欺诈:是指签订合同的一方当事人弄虚作假，诱使对方当事人在违背其真实意思表明的情形下，签订合同的举动。

二者的区别在于：主观目的不同。合同诈骗是以诈骗取钱财为目的，合同欺诈的举动人主观上虽有诈欺的有意，但不具有非法占有他人财物的目的，其目的是为了执行运营，并借以创造履约能力。

合同诈骗的防范对策

1、签订合同前，合同当事人要审慎从事。要通过法律顾问、律师、工商、银行等各种有效渠道，摸清对方的主体资格、隶属关系、注册资金、运营情况、履约能力等，核准对方供应的相关文件、材料等情形，然后再确定能否签订合同。消除因假合同、假身份、假货源等一连串困难引起的诈骗。

2、签订合同要细心、认真，严格尊守相关的法律法规。力求合同条款完备精准，不生歧义。巨大合同可以请律师帮助签订，签订合同期也可以请公证机关执行公证。

3、在签订借贷、买卖、货物运输、加工承缆等合同期，债权人为了保障其债权的达到，可以严格依照《中华人民共和国担保法》的相关规定，通过保证、抵押、质押、留置、定金等方式设定担保。

4、合同当事人一面要严格依照合同规定履行义务，另一面要注意依照合同的规定行使权利，如对标的物的检查、验收，注意对对方交付的货单、票据等的辨别.

参考文献 汤鹤新.《防范合同诈骗的几条意见》