不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。
金融机构不良贷款率是评价金融机构信贷资产安全情况的重要指标之一。不良贷款率高，表明金融机构收回贷款的风险大；不良贷款率低，表明金融机构收回贷款的风险小。
编辑本段计算公式
不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各类贷款×100%
指标释义
贷款五级分类标准依照《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)及《有关推动和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)文件)及有关法规要求实施。
正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有充足理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为即使借款人当前有能力偿还贷款本息，但存在一部分或许对偿还造成不利影响的原因。次级类贷款定义为借款人的还款能力显现显著困难，完全依靠其正常运营收入无法足额偿还贷款本息，即便实施担保，也或许会产生一定损失。可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即便实施担保，也肯定要产生较大损失。损失类贷款定义为在采取所有机会的措施或一切必要的法律程序之后，本息依然无法收回，或只能收回极少部分。对各类贷款执行分类后，其后三类贷款合计为不良贷款。
各类贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。首要包含贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构购入返售资产、透支、各类垫款等。
我国商业银行不良贷款率下滑的背景
我国自实施贷款五级分类以来，监管部门对商业银行、商业银行上级行对下级行的资产质量考核为不良贷款额和不良贷款率的双下滑即所谓的“双降”，尤其是四大国有商业银行上市的三个首要条件之一是不良贷款率务必差于10．6％。面对处置不良贷款诸多不利金融生态环境，有些商业银行“想方设法”扩大911.html">贷款范围，“稀释”大批不良贷款，进而达到迅速减弱不良贷款率目的。尤其是2003年我国商业银行通过扩大911.html">贷款范围，“稀释”不良贷款效应十分显著，以至于二次击穿中央银行宣称金融机构信贷范围，全年新添贷款2．99万亿元，比年初中央银行确定的范围高出1．1万亿元，不良贷款率比年初大程度下滑。商业银行大批放贷的结果是助推我国经济过热，也或许致使商业银行造成大批不良贷款，倒逼中央政府采取宏观调控。据初步测算，2003年我国商业银行因盲目放贷将新添1000亿元不良贷款。为了合理考核商业银行资产质量，避免商业银举动减弱不良贷款率而盲目扩大911.html">贷款范围，有必要正确测算不良贷款率下滑中分子与分母的真实贡献，即不良贷款和贷款改变对不良贷款率的影响。
商业银行不良贷款率下滑的原因
注：商业银行包含国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行。
经原因分解，2005年上半年，我国商业银行不良贷款率下滑首要来因为分子原因即不良贷款降低的影响，分母原因即贷款稀释效应较少。其中，不良贷款降低拉动不良贷款率下滑3．79个百分点，贡献率为91．5％；贷款增长拉动不良贷款率下滑0．35个百分点，贡献率为8．5％。从银行机构来说，城市商业银行贷款增长致使不良贷款率下滑1．06个百分点，不良贷款降低致使不良货款率下滑0．2个百分点，其中贷款扩张对不良贷款率下滑的贡献率为84．1％。股份制商业银行不良贷款降低拉动不良贷款率下滑0．22个百分点，贷款增长拉动不良贷款率下滑0．08个百分点，其中，不良贷款的降低对不良贷款率下滑的贡献率为73．3％。若不考虑中国工商银行因股份制改革，6195亿元不良贷款的政策性剥离和财务重组，四大国有商业银行不良贷款率下滑首要来因为分子原因即不良贷款下滑，其中，不良贷款降低拉动不良贷款率下滑5．61个百分点，而贷款降低致使不良贷款率上升0．16个百分点。[2]若刨去工行剥离和财务重组原因的影响，商业银行不良贷款增长拉动不良贷款率上升0．44个百分点，贷款增长稀释不良贷款，拉动不良贷款率下滑0．62个百分点，两者合计使不良贷款率下滑0．18个百分点。国有商业银行不良贷款增长拉动不良贷款率上升0．58个百分点，贷款增长拉动不良贷款率下滑0．52个百分点，两者合计使不良贷款率上升0．06个百分点。