出口信用保险

简介

出口信用保险（Export Credit Insurance），也叫出口信贷保险，是各国政府为提升本国产品的国际竞争力，助推本国的出口贸易，保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全，促进经济发展，以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中供应风险保障的一项政策性支持措施，属于非营利性的保险业务，是政府对市场经济的一种间接调控手段和补充。是世界贸易组织（WTO）补助和反补助协议原则上允许的支持出口的政策手段。当前，世界贸易额的12％～15％是在出口信用保险的支持下达到的，有的国家的出口信用保险机构供应的各种出口信用保险保额甚至胜过其本国当年出口总额的三分之一。

通过国家设立的出口信用保险机构（ECA，官方出口信用保险机构）承保企业的收汇风险、弥补企业的收汇损失，可以保障企业运营的平稳性，使企业可以运用愈加灵活的贸易手段参与国际竞争，持续开拓新客户、占领新市场。起源和发展

出口信用保险诞生于19世纪末的欧洲，最早在英国和德国等地萌芽。1919年，英国建立了出口信用制度，成立了第一家官方支持的出口信贷担保机构——英国出口信用担保局（ECGD）。紧随其后，比利时于1921年成立出口信用保险局（ONDD），荷兰政府于1925年建立国家出口信用担保机制，挪威政府于1929年建立出口信用担保公司，西班牙、瑞典、美国、加拿大和法国分别于1929、1933、1934、1944和1946年陆续建立了以政府为背景的出口信用保险和担保机构，专门从事对本国的出口和海外投资的政策支持。

二战后，世界各国政府广泛把扩大出口和资本输出作为本国经济发展的首要战略，而对作为支持出口和海外投资的出口信用保险也一直持官方支持的立场，将其作为国家政策性金融工具大力扶持。1950年，日本政府在通产省设立贸易保险课，运营出口信用保险业务。60年代以后，大量低收入国家纷纷建立自己的出口信用保险机构。承保对象和承保风险

出口信用保险承保的对象是出口企业的应收帐款，承保的风险首要是人为原因产生的商业信用风险和政治风险。商业信用风险首要包含：买方因破产而无力支付债务、买方拖欠货款、买方因本身原因此婉拒收货及付款等。

政治风险首要包含因买方所在国禁止或制约汇兑、实行进口管制、撤消进口许可证、发生战争、暴乱等卖方、买方均无法控制的情形，致使买方无法支付货款。而以上这些风险，是无法预计、很难计算发生几率的，所以也是商业保险无法承受的。中国出口信用保险的历史

中国于1988年创办信用保险制度，由中国人民保险公司设立出口信用保险部，专门负责出口信用保险的推广和管理。1994年，中国进出口银行成立，其业务中也包含了出口信用保险业务。2001年，在中国加入WTO的大环境下，国务院准许成立专门的国家信用保险机构——中国出口信用保险公司（中国信保），由中国人民保险公司和中国进出口银行各自代办的信用保险业务合并而成。出口信用保险的经营原则

最大诚信原则，即投保人务必如实供应项目情形，不得隐瞒和虚报；

风险共担原则，其赔偿比率一般为90%左右；

事先投保原则，即保险务必在事实风险有机会发生以前办妥。出口信用保险的作用

1. 提升市场竞争能力，扩大贸易范围

投保出口信用保险使企业能够接纳灵活的结算方式，接受银行信用方式之外的商业信用方式（如D/P，D/A，OA等）。使企业予以其买家更小的交易成本，进而在竞争中最大程度抓住贸易机会，提升销售企业的竞争能力，扩大贸易范围。

2. 提高债权信用等级，得到融资便利

出口信用保险承保企业应收帐款来自国外进口商的风险，进而变应收帐款为安全性和流动性都比较高的资产，形成出口企业融资时对银行的一项有价值的“抵押品”，所以银行可以在有效控制风险的基础上减弱企业融资门槛。

3. 建立风险防范机制，规避应收帐款风险

借助专业的信用保险机构防范风险，可以得到单个企业无法达到的风险识别、分析能力，并得到改进内部风险管理流程的协助。此外，交易双方均无法控制的政治风险可以通过出口信用保险加以规避。

4. 通过损失弥补，保证运营安全

通过投保出口信用保险，信用保险机构将按合同规定在风险发生时对投保企业执行赔付，有效弥补企业财务损失，保障企业运营安全。同期，专业的信用保险机构能够通过其追偿能力达到企业无法达到的追偿效果。中国出口信用保险的现况

出口信用保险业务从开办到当下，已经走过了20年历程。经历这20年的探索，出口信用保险有力地支持了大陆机电产品、成套设备等商品的出口，在保证企业安全收汇方面发挥了重要作用。

据初步统计，到1998年11月，大陆出口信用保险金额约24亿美元，从2001年中国出口信用保险公司（中国信保）成立到2009年末，中国信保总计支持的国内外贸易和投资的范围约4880亿美元。

当前，中国大陆的出口信用保险由中国信保一家运营。保险按付款期限长短分为短时间出口信用保险和中长期出口信用保险。短时间险又分为综合保险、统保保险、信用证保险、特定买方保险、买方违约保险和特定合同保险六种。中长期险分为出口买方信贷保险、出口卖方信贷保险和再融资保险三种。

2007年，办理出口信用保险的贸易额占一般贸易总额的7%。而全球规模内承受出口信用保险支持的贸易占到世界贸易总额的12%。发展策略

1、企业外贸部门应充分重视出口信用保险。 每一个外贸出口企业，从运营者到业务员都务必加强风险意识，充分认识出口信用保险对消解风险、扩大出口的重要作用。企业内部应策划一套投保出口信用保险的制度，对信用等级较低、出口范围较大或新发展的客户，规定务必投保出口信用保险，避免只出口而不顾收汇，进而在制度上予以保证。

2、注意本身对出口信用风险的管理。

外贸行业的出口信用风险管理可以由经理和财务共同负责，大的企业要成立专门的信用管理部门。日本的很多大公司每年都要通过各种渠道调查其国外客户的资信，他们的指导思想是，无论合作伙伴是大公司依旧小企业，老客户依旧新客户，都有机会存在信用风险。尤其当下世界经济正处在世界性的企业重组的大转变期间，既增强本身的出口信用风险管理，又投保出口信用保险，是外贸出口企业规避出口信用风险的较好选择。

3．维持对外贸易的平稳性，加强企业抗风险能力，改进中国出口信用保险现况。

增强立法，规范出口信用保险。

中国当前缺乏出口信用保险方面的专门立法，使具有政策性的出口信用保险只能等同于其余一般商业保险举动，仅适用于《中华人民共和国保险法》，很难满足出口信用保险发展的现实需要。

拓展承保方式，更改单一统保局势。

中国当前出口信用保险承保方式单一，保险费相对较高，致使外贸企业很难接受如此的承保方式；保险额较低，那些高风险的外贸企业又处在无处投保的情况，很难发挥出口信用保险的积极作用。所以，民众应充分借鉴保险业发达国家的出口信用保险经验，更改传统的承保方式，扩大承保规模，调整费率标准。

对外贸易主体资格局限性较大，制衡了出口信用保险业务发展。

1999年以前，中国企业外贸运营权制约较死，产生投保主体缺位，出口倌用保险也所以发展极为迟缓。伴随中国对外贸易运营主体资格的逐渐放宽，多元化的外贸运营主体结构为出口信用保险的成长创造了更为有利的市场环境。