名称解释
抛补利率平价，与无抛补利率平价对比，抛补的利率平价仍未对投资人的风险偏好作出假定，即套利者在套利的时机，可以在期汇市场上签订与套利方向相反的远期外汇合同（掉期交易），确定在到期日交割时所运用的汇率水平。
通过签订远期外汇合同，依照合同中预先规定的期远期汇率执行交易，以高达套期保值的目的。受于套利者利用远期外汇市场固定了将来交易时的汇率，避免了汇率风险的影响，整个套利过程可以顺遂达到。含义
抛补利率平价含义：（1）本国利率好于（差于）外国利率的差额等于本国货币的远期贴水（升水）。
（2）高利率国的货币在远期外汇市场上必定贴水，低利率国的货币在该市场上必定升水。假使国内利率好于国际利率环境，资金将流入国内牟取利润。（3）抛补利率平价中，套利者不仅要考虑利率的收益，还要考虑受于汇率变动所造成的收益变动。结论：在资本具有充分国际流动性的前提下，抛补与无抛补的利率平价均告诉我们：假使本国利率上升，胜过利率平价所要求的水准，本币将令预期贬值；反之，则增值。