基金单位净值是交易日每天收市以后，基金持有的股票、权证、债券、现金、票据等在当天的价值之和，除以当天的基金总份额，最后所得出来的单位净值。总计净值是该基金自发行成立以来的净值，包含了分红、拆分份额等。
基金单位净值，是指目前的基金总净资产除以基金总份额。其计算公式为：基金单位净值=总净资产/基金份额。基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。放开式基金的申购和赎回都以这个价格执行。封闭式基金的交易价格是买卖举动发生时已确知的市场价格；与此不同，放开式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回举动发生时仍未确知（但当日收市后即可计算并于下一交易日公告）的单位基金资产净值。放开式基金的单位总数每天都不同，务必在当日交易截至后执行统计，与当日基金资产净值相除得出当日的单位资产净值，以此作为投资人申购赎回的根据。基金的申购和赎回每天全将发生,所以作为交易根据的基金单位资产净值务必在每天的收市后执行计算，并于次日发布。