上述两大类费用的性质是截然不同的.第一类费用并没有参与基金的会计核算,而第二类费用则需直接从基金资产中列支.
下列与基金相关的费用可以从基金财产中列支
1.基金管理人的管理费 2.基金托管人的托管费 3.销售服务费 4.基金合同生效后的信息披露费用 5.基金合同生效后的会计师费和律师费 6.基金份额持有人大会费用 7.基金的证券交易费用 8.依照国家相关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其余费用二.不列为基金费用的项目
下列费用不列为基金费用
1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务致使的费用开支或基金财产的损失 2.基金管理人和基金托管人处理与基金运转无关的事项发生的费用 3.基金合同生效前的有关费用,包含但不限于验资费,会计师和律师费,信息披露费用等费用