巴塞尔体制

巴塞尔体制的由来

从20世纪70年代以来，伴随经济世界化和金融自由化的快速扩展，跨国银行业务亦如雨后春笋般在世界规模内蓬勃发展。跨国银行的业务及风险具有其独特的内容。单个国家的金融管理当局很难对其执行全面有效的监管。一旦发生风险（诸如利率风险、汇率风险或信用风险等），其后果将击穿单个国家的界限，波及某一特定区域甚至全球。所以，“如何对跨国银行的各种业务执行全面、有效的监管，成了跨国银行监管中的一大难题，也是摆在各国金融监管当局势前共同的、刻难以缓的课题。为此，国际社会开始号召国家之间的联合监管，寻求能够把跨国银行的全部活动纳入国际监管网络当中的可行之径。”为增强合作，在国际银行监管领域，先后成立了很多国际性或区域性组织，并形成了国际合作的银行监管机制。其中，最具影响力的组织当属巴塞尔委员会（the Basle Committee）。针对接踵而至的国际银行倒闭事件以及金融监管困难，该委员会环绕着国际银行业的审慎监管和风险防范提出并阐述了一连串原则、标准和建议，最终形成了著名的“巴塞尔体制”（the Basle System）。其包含跨国银行的合作监管体制、国际银行的资本足够监管标准、有效银行监管核心原则以及银行业务的风险管理准则。伴随巴塞尔原则和标准在世界规模内的推广和实行，巴塞尔体制在国际金融领域内的权威性渐渐得到公认。“其所确立的基本原则和标准已被普遍接受为有关银行监管的‘国际惯例’或‘国际标准’。”为健全和完善我国金融体制，逐渐和国际金融监管惯例接轨，我国也多次公开表明将采取巴塞尔协议所通过的银行业审慎监管原则执行金融监管。这对于防范和消解金融风险，促进我国银行业迈向国际市场，提升其国际竞争力有着重要意义。巴塞尔体制首要内容

巴塞尔体制首要确立了下方原则：

1跨国银行监管国际合作原则

在经济和金融世界化的今天，增强跨国银行监管国际合作，协调东道国与母国各自对跨国银行执行监管的责任是巴塞尔委员会的重要工作。1975年《对银行的国外机构监管原则》规定：任何银行的国外机构都不能逃避监管，母国与东道国对银行共同承受监管的责任，东道国有责任监督在其国内的外国银行；东道国监管外国分行的流动性和外国子行的清偿能力，母国监管外国分行的清偿力和外国子行的流动性；东道国与母国的监管当局之间要相互交流信息并在银行检查方面紧密合作。监管合作要克服银行保密法的制约，允许外国银行总行直接对其国外机构执行现场检查，否则东道国监管当局可以代为检查。

1983年。巴塞尔委员会在1975年协定的基础上更深一步吸收了银行“并表监管法”，并对母国与东道国职责执行了适当的划分。1 996年巴塞尔委员会公布的《跨国银行行业监管》，为母国并表监管的实行给予了一套切实可行的方案。

2资本足够率原则

1988年《有关统一银行资本衡量和资本标准的国际协议》也即《巴塞尔协议》，其基本精神是要求银行监管者依据银行承受损失的能力确定资本组成，并依照其承受风险的程度规定最低资本足够率，建立风险加权制。该协议要求资本足够率，即银行总资本与总加权风险资产的比率应高达8％，其中核心资本比重不得差于4％。在2004年6月通过的《统一资本标准和资本框架的国际协议：修订框架》中确立了新资本协议的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督检查、市场纪律。

3有效银行监管核心原则

巴塞尔委员会1997年公布的《有效银行监管核心原则》弥补了母国统一监管原则和并表监管法的缺陷，策划了有效监管体系的25条基本原则，即核心原则。这些原则强调跨国银行业务应实施世界统一监管；应对银行业执行全方位的风险监控；将建立银行监管的有效系统作为达到有效监管的重要前提。巴赛尔体制对我国外资银行监管的实践意义

我国是巴赛尔协议的签字国，但是顾虑到我国金融市场的特殊情形和我国当前仍处在低收入国家的现况，我国政府宣称暂不实施巴赛尔协议，这是我国政府当前有关放开金融市场的正确选择。巴赛尔协议是西方发达国家基于本身态度考虑的结果。而且跨国银行的母行大部分设在巴赛尔成员国，所以，巴赛尔协议的一部分原则更符合其成员国的利益。同期，巴赛尔协议成员国都具有非常成熟的跨国银行管理经验。但是，巴赛尔协议毕竟是当前跨国银行监管方面最有影响力、适用规模最广、最有成效的监管指标和原则，所以，逐渐增多的国家都在渐渐地与巴赛尔协议的规范原则靠近并吸收为本国的监管制度。在对待巴赛尔协议的态度上，我国应当从自己的事实情形出发，对其内容给予取舍。

就我国当前的银行业来讲，无论是在管理体制方面，或是组织模式、资本情况、法律地位、运营等方面，与西方国家对比，均有所不同，但这并没有足够形成我国不实行巴塞尔协议的理由。这不仅是由于作为国际金融体系统一国际规范和准则的巴塞尔协议对我国经济的成长，特别是银行业的成长所导致的影响是极为深远的，同期，实行巴塞尔协议也是深化我国金融体制改革，建立一个健全的金融法规体系。助推我国外资银行监管的国际化与国际合作，促进我国银行业参与国际竞争的需要。