首要表现
1．保险与互助保险的共同性首要表现
(1)保险与互助保险均以一定规模的群体为条件；
(2)保险与互助保险均具有“一人为众，众为一人”的互助性质。
2．保险与互助保险的差异首要表现
(1)保险的互助规模以全社会公众为对象，而互助保险的互助规模则是以其互助团体内部成员为限；
(2)保险的互助是其间接后果并非是直接目的，而互助保险的互助则是直接目的；
(3)保险是依照商品经济原则，以盈利为目的而运营的商业保险举动，而互助保险则是以共济为目的的非商业活动。互助保险有关知识
为了适应国际和国内的经济事态发展,中共中央10月9_11日在北京召开了第十五届五中全会,审议并通过了<中共中央有关策划国民经济和社会发展第十个五年计划的建议,建议清晰表示: “九五其间,要加速养老、失业和医疗保险制度改革。初步形成社会保险、社会救助、社会福利到优抚安置和社会互助、个人积蓄积攒保障相结合的多层次的社会保障制度”。《中共中央有关建立社会主义市场经济体制若干困难的决定》中也表示：“提倡社会互助，发展商业性保险业，作为社会保险的补充”。社会保险是由政府主办的最基本的保险。伴随经济的成长，为满足社会不同层次的多种需求，社会保险还应有它的补充，这是职工互助保险和商业保险，这两大保险堪称社会保险的两大支柱。
一、 互助保险是社会保险的先驱
互助保险比社会保险要早诞生200多年。17世纪初，资本主义还处在工场手工阶段，劳动条件恶劣，劳动力度大，劳动者遭遇疾病、工伤和死亡的风险后，得不足救助和保障，于是员工门自发组织起来互相救助，进而萌发了互济运动和互助保险。
在普鲁士，早在17世纪初期，矿山就成立了矿工弟兄会，矿工联合会，他们建立了积蓄基金，自愿为积蓄基金交款。这便形成了早期的医药互助会。在手工业者中，每一名行业师傅和徒工也交纳一定数额的款项，成立了行业互助会和徒工互助会。该种组织的成员彼此熟悉，一般为百人左右，会员积攒的基金自己管理，只能满足会员最低要求。
产业革命促进了互济运动和互助保险的成长。一部分国家建立了全国性的互助保险机构,建立的时间分别为:德国1883年,意大利1886年,葡萄牙1891年,比利时1894年,英国1896年,法国1898年,卢森堡1901年,西班牙1908年,瑞士1911年.俄罗斯、波兰、巴西等国在这个期间也开始建立了互助会。其中象法国“互助协会”的会员在1909年高达82万人，英国“友好社”的社员1911年高达600万人。1909年，美国由俄勒冈州和华盛顿州合作医疗成立了“蓝盾”协会和“蓝十子”互助团体，后来形成了全国性的组织，会员高达8000万人。
1922年第一个国际性的互助合作保险组织——国际合作和相互保险联合会成立（简称ICA），对世界各国民众性互助保险事业的成长起了积极促进作用。1992年改名叫国际互助保险联盟（简称ICMIF）当前已有45个国家，72个集团，142个团体参与了ICMIF，而且仍在继续发展。
日本由40年代末显现了员工互助组织，经历多年的成长壮大，于1976年成立了“日本全国劳动者共济生活协同组合”（简称“全劳济”）到1994年底会员人数达1320万人，1994年共济保险费收入3911亿日元，支付保险金2059亿日元，总资产达10200亿日元。新加坡在60年代得到独立后，用有人寿保险单者仅占总人口的3%，均为来自中高收入阶层。广大低收入职工急切需求基本保障的需求很难达到。在该种北环境下，新加坡全国职工总会与其所属总会英康保险合作社，向低收入职工普及互助保险。在25年见、间，总资产由立社之初的120万元增长到1994年末的20已新元，英康人寿保险有效保险占新加坡保险市场份额的20%，人寿保险1994年度为2。4亿新元，占全国市场份额的12%。普通保险的保单和保费名列全国第一。
按世界银行不完全统计，目前全球有200多个国家和地区，当下已经建立了任何一种保障计划的国家和地区与165个。这显示，仍有将差不多1/4的国家和地区没有建立任何一种保障制度。在这些国家和地区互助保险还要发挥着社会保障的作用，其地位不时降低，而是要更深一步增强。
此外仍有一个让人寻味的现象，即社会保险比较发达的国家，互助保险也没有消亡，而是维持着强盛的生命力，这表明互助保险在社会保障体系中占重要地位，发挥着社会保险和商业保险不可替代的作用。
二、 职工互助保险的性质和特性
职工互助保险是由社会团体提倡和组织，广大职工在自愿的基础上所开展的一种操作成本低廉、形式灵活多样，以互助互济、分散风险为目的的民间保险。它尽管具有与社会保险相同的公益性，与商业保险相近的操作性，但是仔细研究它的全部机制，可以说它是一种社会保险很难涵盖，商业保险也不能囊括的具有本身特性的保险。
（一） 职工互助保险的性质
职工互助保险与社会保险及商业保险的首要区别表当下下方四个方面：
1、 承办主体不同
社会保险的承办主体是政府行政机构，社会保险的建立与实行是以保证全体居民生存，维护社会安定为目的的政府举动。商业保险的承办者是企业法人，它是以赢利为目的的，讲求经济效益的商业举动。互助保险的承办人是社团法人，它是以公益为目的的，首要讲求社会效益的团体举动。
2、 指导法规不同
社会保险由于是以全体居民为保障对象，务必面对宏观经济和社会人口改变趋势，经常调整运转过程，所以它的指导差不多是政策文件，即便由政策文件上升为法规，也务必经常辅之配套政策，而且通过政策强制实施。商业保险是一种常规式的企业举动，它的知道思想是保险法规，只要在法规的允许规模内，政府不干预，商业保险机构依法运营，照章纳税。互助保险的指导思想是参保会员的公约，尽管它也可以上升为法规，但是它在操作上弹性比较大，比较灵活激动，操作中充满了风险爱心的道德力量和浓厚的人情味。
3、 金融运转不同
社会保险由国家、企业、个人三方面共同筹措资金。基金在存储中也要经营，但并没有以赢利为目的，而为了保值升值。当支付金不足是，国家财政兜底给予补助。商业保险完全是把保单做为商品卖出，商业保险公司与投保者之间是契约关系，保险主体仅从投保者那得到资金，通过运转追求利润，亏损事国家财政没有补助义务。互助保险的筹资途径首要来因为参保者，社会团体、慈善机构或个人可以赞助，金融运用的亏损由参保者共同承受，如有盈余也全部返还施惠于参保者，参保者与主办者在地位上是平等的，主办者从道义上来看是义务的、非获利的自愿举动。
4、 所起的作用不同
在社会保障体系中，社会保险起着基础性的作用，它的待遇尽管不一定很高，但覆盖面很广，它以保障全体居民最起码的生存条件为目的，所以，它是社会安定的平稳器，他山之石是起着“雪中送炭”的作用。商业保险是根据投保者的个人意向而执行的一种追求回报的投资举动，险种可伴随投保者支付能力呈现出多样化的特质。但无论如何，商业保险总是起着一种“锦上添花”的作用。互助保险根据不同行业、不同地域、不同群体的自愿原则，开展灵活多样的保险个各具特色的险种。保费、保期、赔付条件可由参保者共同会议，所以互助保险起着“拾遗补缺”的作用。三者之间互相独立、互不代替，共同组成整个社会保障体系的一部分。
（二） 职工互助保险的特质
1、 民众性
互助保险不是个人举动，而是群体举动，它的起源与扩展均为集中了很多人的共答应愿，是把每个参保人的个人需要汇集成群体的共同需要。保险项目的选择和确定都需要适合大部分参保者的共同愿望。但是它在动员个人参保是又完全自愿，不以任何方式强制或变相强迫，所以它的造成和发展具有官方的民众基础。
2、 互济性
它是民众自发兴办的、自筹资金互济互助的组织，它的基点在于互助而不时自助，该种互助既不同于国家法规的强制，也不同于主观上的自保，而是运用“大数法则”的规律，多数人共济少数特定人的损失，这是互助保险得以存在的基础。
3、 公益性
互助保险是由民间团体主办，始终本着自办为主、政府激励的形式，资金的管理与经营以社会公益为目的，是为职工谋取福利的一种形式。
4、 民主性
互助保险在资金筹集、保障水平确定、保障项目选择、本金的保值升值及分配方面，都由参保者民主选举造成的领导民主决策，可以大大减弱操作成本，形成低投高赔的实惠型保险。
5、 灵活性
互助保险处在社会保险与商业保险之间，它可以吸收二者的长处，避免二者的短处，运用性较强，操作简便。受于经济发展不均衡，不同区域之间不同产业、不同行业、不同企业完全可以依照自己的事实情形灵活确立险种和利赔方式，所以可以各具特色，形式多样。
三、 职工互助保险的成长现况与发挥作用
我国职工互助保险的历史可以追溯到无产阶级诞生期间。在革命战争年代，延安等一部分革命依据地便实施过互助医疗保险和抗拒生产风险的互助合作组织。解放后，在各级工会的组织下，企事业单位广泛实施了职工互助储金会活动，由基层工会组织自行筹集资金，职工互济保险，互助危难，对增强职工团结和社会平稳都起到了不错的作用。
改革放开以来，城镇传统工业执行了大程度的产业调整，国有企业通过破产、兼并、改组、改制，职工遭遇风险的程度加大了，城镇又显现了很多处在贫困线下方的职工家庭。此外，伴随老龄社会的到来，离退休职工的总数逐年上升。受于社会医疗保险改革仍未全面铺开，医疗费用也形成部分职工的沉重负担。在病、难、险、重的工种领域，工伤风险亦在增长，民众遭受自然灾难和以外伤害的几率在上升。
我国正处在工业化发展进度中，受于人口大量，生产力水平不高，仅靠国家财政要为全体人民供应全面的社会保障难度很大。社会保险所承受的保障规模和待遇水平一时很难大程度扩大和提升。此外，目前国有企业的经济效益广泛不高，支付社会保险基金的负担已很重，所以为适应社会主义市场经济体制的要求，为适应多种经济成分并存，不同社会群体收入差距拉大的现实，大力发展多层次的社会保障制度是完全必要的。1994年初，全国总工会开展了“进万家门，知万家情，解万家难，暖万家心”的“送温暖工程”，这一活动承受了党和国家领导人的高度重视和高度评价，他们批示将这一活动加以归纳和提升，做到经常化和制度化。
我国职工互助保险尽管才刚刚启动，但是已经表明了重大的生命力，在我国的改革和发展进度中发挥着重要的作用：
1、 互助保险对社会保险具有重要的补充作用。社会保险是由劳动者、用人单位和国家三方面筹措资金，具有覆盖面广的特点，一旦形成待遇水平便带有强烈的刚性，很难取消或下滑，在我们如此一个人口大量，生产力水平较低，财政比较问题的国家，过快提升社会保险水平显然不太应该。所以大力发展职工互助保险，可以满足不同社会群体的社会保障需求，起到补充社会保险相对不足的作用。
2、 有利于加深职工自我保障意识，优化职工的消费结构。互助保险基金使部分消费基金转化为建设基金，使现实消费转化为推迟消费，有助于国家的建设和长远发展。
3、 有助于现代企业制度的建立，平稳职工队伍。目前正直现代企业制度建立的过程中，社会保障制度是重要的配套改革措施。就全国来说，受于社会保障制度改革落后，已经拖了企业改革的后腿。所以，大力开展互助保险，可以加大企业改革强度，减轻受于企业改革所形成的经济利益调整给部分职工导致的问题。同期，有助于平稳职工队伍，提升职工对改革的心理承受能力，调动职工参与改革的积极性，加强企业的凝聚力。
4、 有助于社会主义精神文明建设。职工互助保险有助于发扬职工的团结友爱、互助协作精神，一部分单位建立的尊老、扶幼、解难、助残、帮助劳模等内容的互助保险，营造了和睦、温馨、高尚的社会风气和人情氛围，使精神文明建设愈加适应社会主义市场经济。
5、 开拓了工会工作的新领域。工会举行职工互助保险，增长了工会履行维护职工利益职能的新渠道，建立了社会主义市场经济条件下工会开展帮困解困的新机制，加深了工会在新期间作为联系党与民众之间的桥梁和纽带作用。
