简述
在寿险当中，受于交费期一般比较长,伴随被保险人的年纪增长。其死亡的机会性将越来越高，保险费率也必然渐渐上升直到靠近100%，如此的费率，不仅投保人很难承受，而且保险也已经失去意义了。为此，保险公司在事实操作中往往采取"均衡保费"的办法,通过数学计算将投保人需要交纳的全部保费在整个交费期内均摊，使投保人每期交纳的保费都相同。 被保险人年轻时，死亡几率低，投保人交纳的保费比事实需要的多，多交的保费将由保险公司逐年积攒。被保险人年老时，死亡几率高，投保人当期交纳的保费不足够支付当期赔款，不足的部分将恰好由被保险人年轻时多交的保费给予弥补。这部分多交的保费连同其造成的利息，每年滚存累积起来，就是保单的现黄金价格值，相当于投保人在保险公司的一种积蓄。计算
传统寿险的现黄金价格值计算方法：假使一定要列出它的计算过程，那么可以简化地给出一个公式：保单的现黄金价格值 = 投保人已缴纳的保费－保险公司的管理费用支出在该保单上分摊的金额－保险公司由于该保单向推销人士支付的佣金－保险公司已经承受该保单保险责任所需要的纯保费＋余下保费所生利息。 这笔钱保险公司一般以提存方式执行，以免妨碍投保人的权益达到；但另一面也会将部分保费收入总计起来用于投资，将所造成的投资收益用于将来的赔付。扣除
寿险公司之所以要执行解约扣除并非是将全部提存的责任准备金退给被保险人，是由于下方几个原因： （1）死亡逆选择增长。由于体弱者一般不会提出中途解约，而大批身体健康者解约后，势必使被保险人的平均死亡率提升。 （2）影响资金运用，降低公司投入。受于中途解约，寿险公司务必抽出一定数量的金额及时支付给解约者，致使公司损失一部分投资利息。 （3）附加费用需要摊还。签发保单的第一年超标费用因被保险人中途退保、解约而停止缴付费用，使一部分附加保费无法收回。 （4）办理解约手续需要支付费用。功能
对于投保人和被保险人，现黄金价格值有下方三种功能： 1、投保人退保。退保金依照现黄金价格值领取。假使有保单贷款、自动垫缴等，退保时保险公司将从现黄金价格值中先行扣除欠款和利息。 2、保单贷款。一般具备保单贷款功能的保险单，允许投保人贷款的最高额度是以现黄金价格值为分母的，大部分保单规定，投保人最高借款额度不胜过该份保险合同的70% 。 3、分红。在分红保险合同中，投保人每年享有的分红是以现黄金价格值为分母的。保险公司分红不是依照的投保人全部所交保险费按比例分红的，而是现黄金价格值。假使业务人士没有跟投保人讲解清楚，往往在次年分红时引起纠纷。退还
保险公司在下方情形显现时，应该依照合同约定向投保人退还保单的现黄金价格值：1、保险公司依据规定消除保险合同，且投保人已经交足二年以上保险费；2、以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；3、被保险人有意犯罪致使其本身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；4、投保人消除合同,且已经交足二年以上保险费。 另外，《保险法》还规定，投保人、受益人有意产生被保险人死亡、伤残或疾病的，保险公司不承受给付保险金的责任。投保人已经交足二年以上保险费的，保险公司应该依照合同约定向其余享有权利的受益人退还保险单的现黄金价格值。四大功能
尽管退保不仅不能让投保人继续享受保障，而且在金钱上往往有所损失，但退保的事依旧常有发生，究其多部分原因是投保人无法继续支付保费。其实，在了解保单具有现黄金价格值后，你还应充分了解在这一基础上衍生而来的三大功能：自动垫付、减额缴清和展期定期，一旦发生无力承受保费的情况，就可以稍加应对。 自动垫付就是当保费支付中止时，保险公司会自动依据保单原有的约定，利用保单已有的现黄金价格值支付将来若干年的保费，直到已有的现黄金价格值用完。如此的结果是尽管保障额度不会降低，但保单的现黄金价格值会降低，除非投保人把自动垫付的保费补足，该保单的现黄金价格值才会回升到原有水平。 而当投保人不愿意继续缴纳保险费时，投保人可书面申请将当时保单已生成的现黄金价格值作为趸缴用的保险费，向保险公司申请同类保险的 “ 减额缴清 ” 。顾名思义，这样一来保障的额度将令降低，而之后所需的所有保费也已一次性缴清，保险阶段与其余保险内容都不做变更。诚然，减额后的保单所具有的现黄金价格值也将同期降低。 展期定期保险，即申请在不更改原有死亡保险金额的情形下，用保单已经生成的现黄金价格值缴纳保险费，使保单连续到相应时间。 不管哪种方式，其实都比草率退保强一点，由于这两种方式好歹还能让你以前买的保险还能继续给你供应或多或少的保障。 同样由于寿险保单具有现黄金价格值，投保人在需要紧急用钱时，还可以想到用具有现黄金价格值的保单作为质押来向保险公司申请借款。 但这样质押贷款是有条件的。不少长期的人身保险条款规定，投保人缴付保险费满两年以上，且保险期已满两年的，投保人才可凭保险单申请质押贷款。此外，贷款的金额不能胜过保单当时现黄金价格值的一定比例，这个比例各个保险公司有不同的规定，一般是 90% 左右。有关困难
退保所得少于已缴保费不少有过退保历经的人往往会发现，保险公司退还给自己的 “ 现黄金价格值 ” 总是比自己所缴的保费少一部分发生该种现象的原因是一般人退保总是在保单生效后的不长的时期内，而在这段时期内，对于年缴保费的投保人来看，他所缴纳的保费还很少，但保险公司为了承受他的保险责任已经开支了不少管理费用，所以一般会显现没有现黄金价格值或者现黄金价格值相当低的情形。假使是保费趸缴型的，投保人的中途退保更是给保险公司的将来给付产生问题，自此而造成的损失需由客户承受，所以在保单生效后的前几年退保损失会比较大。 反之，假使是在保单生效较长时间后退保，年缴的保费已经总计了不少，而趸缴的保费保险公司也 “ 利用 ” 了不少时间得到了较高的投资收益，所以投保人这时退保能拿回的钱也就是保单的现黄金价格值会高很多，甚至多出已缴保费总额。保障成分越高，现黄金价格值越低 除了退保时间的原因，保险自身的性质对于现黄金价格值的高低也会有很重要的影响。 相对于积蓄性质较强的分红型保险来看，保障意味更浓的保障型保险现黄金价格值更小。由于保障型保险，保险公司在每一年为承受保障责任所花费的成本许多，投保人所缴纳的保费事实上在当年就用去很大一部分。而像纯保障型的定期寿险之类的险种，差不多就没有现黄金价格值。有关词条
ing="1" cellpadding="1" align="center" bgcolor="#ffffff" border="1">参考资料
1、http://www.bxzs.org/artical/life_insurance/topic21.htm2、http://www.ewen.cc/licai/bkview.asp?bkid=63910&cid=1249083、http://money.zjol.com.cn/05money/system/2008/07/24/009767037.shtml4、http://www.chinabaike.com/article/316/baoxian/2007/20071202695442.html