依据中国证监会的相关规定，封闭式基金须在每个交易日对基金资产依照市价估值。下方是相关封闭式基金计算净值时的首要原则：
(1)任何上市流通的有价证券须以估值日在证券交易所挂牌的平均市价估值；估值日无交易的，以近期交易日的市价估值。
(2)配股和增发新股须以估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值。
(3)第一次公开发行的股票，按成本估值。
(4)证券交易所市场未实施净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价执行估值；估值日没有交易的，按近期交易日债券收盘价计算得到的净价估值。
(5)如有确凿证据显示按上述方法执行估值不能客观反应有价证券的公允价值，基金管理公司应依据具体情形与基金托管人商定后，按最能反应公允价值的单价估值。
即使每个交易日均须估值，但是当前封闭式基金仅需每周对外发布一次单位净值，所以一般对外发布每星期五的单位净值数。